Финансовый директор (дистанционное обучение)

О программе

На сайт

Автор программы

Филиппов Олег

 

Директор программ ИФУР РАНХиГС при Президенте РФ

 

 

 

Цель программы:

дистанционная подготовка профессиональных руководителей для работы финансовым директором (директором по экономике и казначейству):

Программа направлена на получение слушателем компетенций, необходимых для выполнения нового вида профессиональной деятельности «Управление финансами организаций».

 

Обучение на программе может быть актуально:

 

 Документ по окончании обучения по программе:

Диплом профпереподготовки дает право:

занимать  соответствующую должность в организации, согласно введенным в РФ с 01 июля 2016 года профессиональным квалификационным стандартам.

 

Диплом о профессиональной переподготовки РАНХиГС при Президенте РФ:

Диплом корка   

 

Дисциплины программы «Финансовый директор»:

Бухгалтерская отчетность

Цель дисциплины

– изучение основных бухгалтерский форм отчетности: «Бухгалтерский баланс» и Отчет «О финансовых результатах», а также каждой статьи отчетных форм. Этот курс крайне важен для изучения дальнейших дисциплин программы таких как финансовый менеджмент, анализ финансовой отчетности, налогообложение.

Понимание основных показателей бухгалтерского баланса:

  • Актив организации по видам имущества (внеоборотные и оборотные)
  • Внеоборотные активы: основные средства, нематериальные активы, долгосрочные финансовые вложения
  • Оборотные активы: запасы, НДС по приобретенным ценностям, дебиторская задолженность, финансовые вложения, денежные средства
  • Пассив организации по видам источников образования имущества (собственные и заемные)
  • Капитал и резервы: уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
  • Долгосрочные обязательства: долгосрочные кредиты и займы, прочие долгосрочные обязательства
  • Краткосрочные обязательства: краткосрочные кредиты и займы, кредиторская задолженность, прочие краткосрочные обязательства
  • Принцип построения актива и пассива баланса

Понимание основных показателей отчета «О финансовых результатах»:

  • Общие понятия: доход, выручка, расходы, экономические выгоды, переход права собственности, отгрузка, оплата, реализация и т. д.
  • Выручка: понимание, отражение в отчете «О финансовых результатах», расчет. Российская и международная практика
  • Расходы от продаж: понимание, отражение, расчет
  • Коммерческие расходы: понимание, отражение, расчет
  • Управленческие расходы: понимание, отражение, расчет
  • Виды прибыли организации: валовая прибыль, прибыль от продаж, прибыль от прочих видов деятельности, бухгалтерская прибыль
  • Налогооблагаемая прибыль и налог на прибыль: понимание, отражение, подходы и расчет
  • Чистая прибыль: понимание, отражение, расчет
  • Взаимосвязь двух отчетных форм «Бухгалтерский баланс» и отчет «О финансовых результатах»
  • Отчет «О прибылях и убытках» Statement of profits and losses (P&L) по МСФО. Понятие EBIT и EBITDA и причина использование этих показателей

Налогообложение

Цель дисциплины

– обучение основным аспектам налогообложения бизнеса компании

Федеральные, республиканские, местные налоги. Часть вторая НК РФ.

Налог на добавленную стоимость

  • Роль налога на добавленную стоимость в налоговой системе РФ
  • Плательщики налога
  • Объект налогообложения, налоговая база по НДС
  • Налоговый период
  • Ставки налога
  • Порядок исчисления налога
  • Сроки уплаты
  • Счет-фактура

Налог на прибыль

  • Плательщики налога
  • Объект налогообложения
  • Порядок определения доходов. Классификация доходов
  • Расходы. Группировка расходов
  • Налоговая база по налогу на прибыль
  • Налоговые ставки
  • Налоговый период
  • Отчетный период
  • Порядок исчисления налога и авансовые платежи
  • Налоговая декларация
  • Налоговый учет

Налог на доходы с физических лиц

  • Налогоплательщики
  • Доходы от источников в РФ и доходы от источников за пределами РФ
  • Объект налогообложения
  • Налоговая база
  • Налоговый период
  • Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
  • Стандартные налоговые вычеты
  • Социальные налоговые вычеты
  • Имущественные налоговые вычеты
  • Налоговые ставки
  • Порядок исчисления налога
  • Особенности исчисления налога налоговыми агентами
  • Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
  • Налоговая декларация
  • Устранение двойного налогообложения

Страховые взносы во внебюджетные фонды

  • Плательщики страховых взносов
  • Пониженные тарифы страховых взносов
  • Порядок расчета лимита по взносам
  • Контроль за уплатой страховых взносов
  • Ответственность за нарушение законодательства о страховых взносах
  • Страховые взносы от несчастных случаев на производстве

Специальные налоговые режимы

Упрощенная система налогообложения (Доходы 6% и Доходы-Расходы 15%)

  • Общие положения
  • Налогоплательщики
  • Объекты налогообложения и налоговая база
  • Налоговый период
  • Налоговые ставки
  • Порядок и сроки уплаты единого налога
  • Налоговая декларация

Финансово-экономическое управление организацией

Цель дисциплины

– изучение основных инструментов управления финансами и экономикой в организации, построение финансовых отделов в компании, взаимодействие и функции внутри подразделений

 

Этапы внедрения финансово-экономического управления в компании

  • Роль и место бухгалтерского учета и налогообложения в компании
  • Необходимость создания финансового отдела и планово-экономического отдела в холдинге и на промышленных предприятиях
  • Методическая роль отдела управленческого учета в компании. Сущность и задачи управленческого учета
  • Бюджетирование как элемент управленческого учета. Основные подходы и принципы построения системы бюджетирования
  • Корпоративные финансы. Отличительные особенности внедрения

 

Сущность, место и роль каждого элемента системы финансово-экономического управления в деятельности компании

  • Экономика промышленного предприятия: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения
  • Финансовый менеджмент: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения
  • Управленческий учет: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения
  • Бюджетирование: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения
  • Бухгалтерский учет и налогообложение: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения

Финансовый менеджмент

Цель дисциплины

– формирование финансовой политики компании, управление оборотными активами, денежным потоком и дебиторской задолженностью

Воздействие рыночной среды на формирование финансовой политики компании

  • Финансы компании и основные принципы управления ими
  • Основные аналитические формы современной финансовой отчетности
  • Аналитическая форма баланса, отчета «О финансовых результатах» и отчета «О движении денежных средств» согласно РСБУ и МСФО

Решения по выбору источников финансирования. Проблемы расчета стоимости капитала

  • Понятие стоимости капитала
  • Оценка стоимости собственного капитала
  • Модель оценки капитальных активов

Управление оборотными средствами предприятия

  • Общие принципы управления оборотными средствами
  • Производственный цикл. Финансовый цикл
  • Модели финансового управления оборотными средствами
  • Взаимосвязь между активами и источниками их покрытия
  • Модели управления текущими активами предприятия: идеальная, агрессивная, консервативная и компромиссная
  • Анализ систем учета товарно-материальных запасов
  • Система своевременного пополнения товарно-материальных запасов (Just In Time)
  • Ключевые элементы и преимущества системы JIT
  • Управление запасами и оценка эффективности их использования (метод АВС)

Управление денежными средствами и задолженностью организации

  • Анализ дебиторской и кредиторской задолженностью организации
  • Определение политики предоставления кредита и инкассации для различных групп покупателей и видов продукции
  • Анализ и ранжирование покупателей в зависимости от объемов закупок, истории кредитных отношений и предлагаемых условий оплаты
  • Контроль расчетов с дебиторами по отсроченным и просроченным задолженностям
  • Определение приемов ускорения востребования долгов и уменьшения безнадежных долгов
  • Задание условий продажи, обеспечивающих гарантированное поступление денежных средств.

Финансовая реструктуризация компании

  • Основные организационные формы реструктуризации предприятия
  • Показатели добавленной стоимости как индикаторы эффективности управления стоимостью компании
  • Показатели прибыли на 1 акцию (Earnings pre Share – EPS) и соотношения стоимости акции и прибыли на акцию (Price/Earnings – P/E)
  • Показатель соотношения рыночной и балансовой стоимости акции (Market Value/Book Value)
  • Показатели экономической добавленной стоимости (EVA) и рыночной добавленной стоимости (MVA)

Анализ финансовой отчетности

Цель дисциплины

– обучиться проводить анализ деятельности компании и определять основные показатели необходимые для проведения анализа

Этапы развития анализа финансов и экономики в России (краткий исторический экскурс).

  • Зарождение и развитие анализа финансово-хозяйственной деятельности в советский период (с 60-х до 90-х), в постсоветский период (с начала 90-х и до 2001 г.) и современный этап развитие (с 2001 г. по н. в.)
  • Ключевые методики и показатели
  • Влияние государственных органов исполнительной власти на анализ ФХД
  • Причины эволюции финансово-экономического анализа, изменение приоритетов анализа
  • Прогнозы будущих методик анализа ФХД: возврат к прошлому, симбиоз или принципиально новые методики анализа?

Анализ финансовой отчетности в системе управления бизнесом

  • Постановка целей и задач при проведении финансово-экономического анализа
  • Виды анализа бухгалтерской и управленческой отчетности: горизонтальный, вертикальный, трендовый анализ

Коэффициентный анализ в системе финансового менеджмента и экономики предприятия:

  1. Анализ финансовой устойчивости
  2. Анализ ликвидности
  3. Анализ платежеспособности
  4. Анализ кредитоспособности
  5. Анализ деловой активности (оборачиваемости)
  6. Анализ рентабельности
  • Многообразие коэффициентов и выбор достаточного набора для анализа ФХД
  • Кейс “Экспресс-анализ финансово-хозяйственной деятельности компании”

Управленческий учет

Цель дисциплины

– обучение основам управленческого учета и управленческой отчетности

Основы управленческого учета

  • Подходы к определению управленческого учета
  • Цели управленческого учета
  • Оценка и управление стоимостью бизнеса и управленческий учет
  • Определение и классификация бизнес-процессов компании

Финансовая структура компании

  • Цели и варианты построения финансовой структуры
  • Центры ответственности и функциональные (аналитические центры)
  • Классификация центров ответственности по полномочиям и ответственности, структуре управления, процессно-функциональной принадлежности Матричное взаимодействие ЦО и ФЦ

Управленческий учет затрат

  • Учет затрат по видам, статьям калькуляции, местам возникновения, продуктам, периодам, процессам и функциям
  • Варианты построения управленческого плана затратных счетов
  • Особенности учета в торговых, производственных и сервисных компаниях, примеры из практики
  • Использование нормативных затрат:
  1. Виды нормативов
  2. Расчет и анализ отклонений
  3. Связь KPI
  4. Бюджетов затрат и нормативов
  5. Нормативный бухгалтерский учет (standard costing)

Управленческая отчетность по ключевым показателям деятельности

  • Управленческая отчетность о финансовом положении, результатах деятельности и изменении финансового положения компании:
  1. Цели
  2. Форматы
  3. Методики построения
  4. Управленческие решения
  • Возможности использования международных стандартов финансовой отчетности (МСФО)
  • Управленческая отчетность об исполнении целевых и контрольных показателей деятельности:
  1. Финансово-экономические показатели
  2. Показатели удовлетворенности клиентов
  3. Показатели эффективности основных и вспомогательных бизнес-процессов
  4. Показатели обучения и развития
  5. Управление на основе сбалансированных показателей деятельности (Balanced Scorecard)
  • Управленческая отчетность об исполнении бюджета:
  1. Цели и задачи бюджетного управления
  2. Форматы основных планов бюджета
  3. Управленческие решения

Постановка управленческого учета

  • Классификаторы управленческого учета
  • Управленческий план счетов
  • Особенности ведения операций управленческой бухгалтерии
  • Взаимосвязь управленческого учета с налоговым и бухгалтерским учетом в соответствие с российскими стандартами
  • Внутренние нормативные документы, организация документооборота, организационные изменения
  • Управление портфелем продуктов/услуг, бизнес-процессами, структурными подразделениями компании на основе данных управленческого учета

Автоматизация управленческого учета

Бюджетирование

Цель дисциплины

– изучение ключевых принципов разработки и внедрении системы бюджетирования в организации

Принципы построения системы бюджетирования

  • Определение основных терминов
  • Цели и задачи системы бюджетирования
  • Процесс бюджетирования
  • Структура бюджета предприятия

Порядок подготовки и утверждения бюджета организации

  • График подготовки бюджета и основные этапы
  • Определение целей и задач на год
  • Формирование контрольных показателей
  • Управление на основе бюджетных показателей, опыт зарубежных и российских компаний
  • Особенности формирования месячных (квартальных) бюджетов

Формирование операционных и сводных бюджетов

  • Бюджеты продаж и производства
  • Бюджеты прямых производственных затрат
  • Бюджеты закупок ресурсов
  • Бюджеты накладных затрат
  • Бюджеты подразделений
  • Бюджеты инвестиций
  • Прочие функциональные бюджеты
  • Бюджет доходов и расходов
  • Прогнозный баланс
  • Бюджет движения денежных средств, платежный бюджет

Исполнение, контроль и анализ исполнения бюджетов

  • Принципы и процедуры исполнения бюджетов (управление договорами, авторизация, исполнение платежного бюджета)
  • Постановка управленческого учета на предприятии
  • Анализ исполнения бюджетов

Разработка и внедрение системы бюджетирования

  • Финансовая структура предприятия, центры ответственности
  • Бюджетные классификаторы, управленческий план счетов
  • Регламенты системы бюджетирования
  • Условия успешного внедрения бюджетного управления
  • Типичные ошибки и проблемы российских предприятий в разработке и внедрении процедур бюджетного управления

Автоматизация бюджетирования

Инвестиционный менеджмент

Цель дисциплины

– понимание процессов инвестирования и оценки инвестиционных проектов

Типы инвестиций и основные показатели

  • Типы инвестиций
  • Основные показатели, используемые при оценке эффективности инвестиционных проектов:
  1. Срок окупаемости инвестиций – РР (Payback Period)
  2. Чистый приведенный доход – NPV (Net Present Value)
  3. Внутренняя норма доходности – IRR (Internal Rate of Return)
  4. Модифицированная внутренняя норма доходности – MIRR (Modified Internal Rate of Return)
  5. Рентабельность инвестиций – P (Profitability)
  6. Индекс рентабельности – PI (Profitability Index)

Основные этапы и критерии оценки инвестиционных проектов

  • Оценка финансовых возможностей предприятия
  • Прогнозирование будущего денежного потока
  • Выбор ставки дисконтирования
  • Расчет основных показателей эффективности
  • Учет факторов риска
  • Ранжирование инвестиционных проектов по степени приоритетности
  • Анализ альтернативных инвестиционных проектов

Управление стоимостью капитала в инвестиционном менеджменте

  • Этапы процесса оценки стоимости капитала:
  1. Оценка стоимости отдельных элементов собственного капитала предприятия
  2. Оценка стоимости отдельных элементов привлекаемого предприятием заемного капитала
  3. Оценка средневзвешенной стоимости капитала
  • Методы оценки стоимости отдельных элементов привлекаемого предприятием заемного капитала:
  1. Стоимость финансового кредита (банковского и лизинга)
  2. Стоимость капитала, привлеченного за счет эмиссии облигаций
  3. Стоимость товарного (коммерческого) кредита в форме краткосрочной или долгосрочной отсрочки платежа
  4. Стоимость текущих обязательств по расчетам)
  • Методики оценки средневзвешенной стоимости капитала:
  1. Расчет средневзвешенной стоимости капитала (WACC)
  2. Расчет предельной стоимости капитала (МСС)

Методики анализ инвестиционных проектов в условиях риска

  • Имитационная модель учета риска
  • Методика анализа с учетом количественных вероятностных оценок
  • Методика построения безрискового эквивалентного денежного потока
  • Метод поправки на риск коэффициента дисконтирования
  • Модель кумулятивного построения (CCM)
  • Факторы проектных рисков
  • Эффективность инвестиций в условиях инфляции
  • Способы учета влияния инфляции при оценке эффективности инвестиционных проектов:
  1. Инфляционная корректировка денежных потоков с помощью операции дефлирования
  2. Учет инфляционной премии в ставке процента
  3. Анализ чувствительности в условиях высокого уровня инфляции

Пример проводимого нами вебинара (30 секунд):

 

 

Краткая информация о дистанционной программе:

 

В продолжении программы «Финансовый директор» Вы можете пройти дальнейшее дистанционное обучение по программе профессиональной переподготовки:

 

Особенность наших дистанционных программ:

Ключевые преимущества нашей программы:

 

Обучение на наших программах, по мнению выпускников, –  это эффективное вложение средств в свою будущую карьеру и бизнес (подробнее ниже в разделе «Отзывы»).

Преподаватели

Жанна Корзоватых

Бизнес-консультант, к. э. н., доцент ГУУ

Руслан Толмачев

Бизнес-консультант, к. э. н., доцент РАНХиГС при Президенте РФ

Сергей Иевлев

Директор по экономике и финансам ООО «Вагонмаш»

Олег Филиппов

Директор программ Института финансов и устойчивого развития РАНХиГС при Президенте РФ

Анастасия Кузнецова

Заместитель финансового директора ООО "Авантель Менеджмент" (сеть загородных отелей "Яхонты")

Стоимость

 

Обучаясь на нашей программе, Вы можете получить социальный налоговый вычет по НДФЛ (т. е. вернуть себе 13% НДФЛ из бюджета) согласно п. 2 ст. 219 НК РФ. Максимальная сумма расходов (предельная база для вычета) 120 000 руб. Подробно как получить вычет

Рассрочка платежа и этапы оплаты:

Этапы рассрочки

 Оплата по этапам, руб.

Период оплаты
1 этап 26 000 (физлицо)

 

40 000 (юрлицо)

в течение 3-х

банковских дней с момента

заключения договора

2 этап

 25 000 (физлицо)

 

35 000 (юрлицо)

до 1 июля 2021 г.

ИТОГО стоимость:

 51 000 (физлицо)

 

75 000 (юрлицо)

 

 

Этапы зачисления

Основное требование  для поступление на программу дистанционного обучения — это наличие у потенциального слушателя диплома высшего образования (по программе бакалавриата / специалитета) государственного ВУЗа  либо частного ВУЗа с государственной аккредитацией.

1. Предоставление необходимых документов для поступления следует отправить на e-mail — filippov-os@ranepa.ru. Перечень требуемых документов:

2. Подписание и отправка в комплекте договора РАНХиГС на обучение:

Просьба прислать нам на e-mail сканер последней страницы договора с подписью и версию word самого заполненного Вами договора для подписания его в РАНХиГС

3. Оплата аванса после подписания договора (срок подписания в РАНХиГС примерно от 2 до 7 дней). Мы Вам отправим номер договора, и только после этого необходимо будет провести оплату. После подтверждения оплаты — ожидайте начала дистанционного обучения

Реквизиты для оплаты по договору:

* — если у слушателя диплом не российского ВУЗа, необходимо провести нострификацию диплома (процедура бесплатная, занимает 10 дней) Заявление на нострификацию диплома

Заказать звонок