Financial management: управление финансами организаций (дистанционное обучение)
О программе
Автор программы
Директор программ ИФУР РАНХиГС при Президенте РФ
Цель программы:
обучение основам управления финансами и экономики для работы:
-
в российских и международных компаниях,
-
в банковских и лизинговых структурах,
-
в крупных многопрофильных холдингах
-
в малом и среднем российском бизнесе
Обучение на программе может быть актуально:
-
сотрудникам компаний и филиалов
-
начинающим специалистам финансово-экономических подразделений
-
учредителям малого и среднего бизнеса
-
сотрудникам юридических служб, отделов маркетинга и логистики, производственных подразделений и HR
-
непрофильным топ-менеджерам, желающих изучить ключевые принципы управления экономикой и финансами
Документ по окончании обучения по программе:
-
диплом о профессиональной переподготовке РАНХиГС при Президенте РФ по программе «Financial management: управление финансами организации»
Также диплом профпереподготовки дает право:
занимать соответствующую должность в организации, согласно введенным в РФ с 01 июля 2016 года профессиональным квалификационным стандартам.
Форма диплома о профессиональной переподготовке РАНХиГС при Президенте РФ:
Дисциплины программы «Financial management: управление финансами организации«:
Бухгалтерская отчетность
Цель дисциплины
– изучение основных бухгалтерский форм отчетности: «Бухгалтерский баланс» и Отчет «О финансовых результатах», а также каждой статьи отчетных форм. Этот курс крайне важен для изучения дальнейших дисциплин программы таких как финансовый менеджмент, анализ финансовой отчетности, налогообложение.
Понимание основных показателей бухгалтерского баланса:
- Актив организации по видам имущества (внеоборотные и оборотные)
- Внеоборотные активы: основные средства, нематериальные активы, долгосрочные финансовые вложения
- Оборотные активы: запасы, НДС по приобретенным ценностям, дебиторская задолженность, финансовые вложения, денежные средства
- Пассив организации по видам источников образования имущества (собственные и заемные)
- Капитал и резервы: уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
- Долгосрочные обязательства: долгосрочные кредиты и займы, прочие долгосрочные обязательства
- Краткосрочные обязательства: краткосрочные кредиты и займы, кредиторская задолженность, прочие краткосрочные обязательства
- Принцип построения актива и пассива баланса
Понимание основных показателей отчета «О финансовых результатах»:
- Общие понятия: доход, выручка, расходы, экономические выгоды, переход права собственности, отгрузка, оплата, реализация и т. д.
- Выручка: понимание, отражение в отчете «О финансовых результатах», расчет. Российская и международная практика
- Расходы от продаж: понимание, отражение, расчет
- Коммерческие расходы: понимание, отражение, расчет
- Управленческие расходы: понимание, отражение, расчет
- Виды прибыли организации: валовая прибыль, прибыль от продаж, прибыль от прочих видов деятельности, бухгалтерская прибыль
- Налогооблагаемая прибыль и налог на прибыль: понимание, отражение, подходы и расчет
- Чистая прибыль: понимание, отражение, расчет
- Взаимосвязь двух отчетных форм «Бухгалтерский баланс» и отчет «О финансовых результатах»
- Отчет «О прибылях и убытках» Statement of profits and losses (P&L) по МСФО. Понятие EBIT и EBITDA и причина использование этих показателей
Налогообложение
Цель дисциплины
– обучение основным аспектам налогообложения бизнеса компании
Федеральные, республиканские, местные налоги. Часть вторая НК РФ.
Налог на добавленную стоимость
- Роль налога на добавленную стоимость в налоговой системе РФ
- Плательщики налога
- Объект налогообложения, налоговая база по НДС
- Налоговый период
- Ставки налога
- Порядок исчисления налога
- Сроки уплаты
- Счет-фактура
Налог на прибыль
- Плательщики налога
- Объект налогообложения
- Порядок определения доходов. Классификация доходов
- Расходы. Группировка расходов
- Налоговая база по налогу на прибыль
- Налоговые ставки
- Налоговый период
- Отчетный период
- Порядок исчисления налога и авансовые платежи
- Налоговая декларация
- Налоговый учет
Налог на доходы с физических лиц
- Налогоплательщики
- Доходы от источников в РФ и доходы от источников за пределами РФ
- Объект налогообложения
- Налоговая база
- Налоговый период
- Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
- Стандартные налоговые вычеты
- Социальные налоговые вычеты
- Имущественные налоговые вычеты
- Налоговые ставки
- Порядок исчисления налога
- Особенности исчисления налога налоговыми агентами
- Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
- Налоговая декларация
- Устранение двойного налогообложения
Страховые взносы во внебюджетные фонды
- Плательщики страховых взносов
- Пониженные тарифы страховых взносов
- Порядок расчета лимита по взносам
- Контроль за уплатой страховых взносов
- Ответственность за нарушение законодательства о страховых взносах
- Страховые взносы от несчастных случаев на производстве
Специальные налоговые режимы
Упрощенная система налогообложения (Доходы 6% и Доходы-Расходы 15%)
- Общие положения
- Налогоплательщики
- Объекты налогообложения и налоговая база
- Налоговый период
- Налоговые ставки
- Порядок и сроки уплаты единого налога
- Налоговая декларация
Финансово-экономическое управление организацией
Цель дисциплины
– изучение основных инструментов управления финансами и экономикой в организации, построение финансовых отделов в компании, взаимодействие и функции внутри подразделений
Этапы внедрения финансово-экономического управления в компании
- Роль и место бухгалтерского учета и налогообложения в компании
- Необходимость создания финансового отдела и планово-экономического отдела в холдинге и на промышленных предприятиях
- Методическая роль отдела управленческого учета в компании. Сущность и задачи управленческого учета
- Бюджетирование как элемент управленческого учета. Основные подходы и принципы построения системы бюджетирования
- Корпоративные финансы. Отличительные особенности внедрения
Сущность, место и роль каждого элемента системы финансово-экономического управления в деятельности компании
- Экономика промышленного предприятия: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения
- Финансовый менеджмент: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения
- Управленческий учет: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения
- Бюджетирование: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения
- Бухгалтерский учет и налогообложение: цель, задачи, основные показатели, объекты оперативного управления, периодичность контроля, центр финансовой ответственности, требуемое образование для руководителя подразделения
Финансовый менеджмент
Цель дисциплины
– формирование финансовой политики компании, управление оборотными активами, денежным потоком и дебиторской задолженностью
Воздействие рыночной среды на формирование финансовой политики компании
- Финансы компании и основные принципы управления ими
- Основные аналитические формы современной финансовой отчетности
- Аналитическая форма баланса, отчета «О финансовых результатах» и отчета «О движении денежных средств» согласно РСБУ и МСФО
Решения по выбору источников финансирования. Проблемы расчета стоимости капитала
- Понятие стоимости капитала
- Оценка стоимости собственного капитала
- Модель оценки капитальных активов
Управление оборотными средствами предприятия
- Общие принципы управления оборотными средствами
- Производственный цикл. Финансовый цикл
- Модели финансового управления оборотными средствами
- Взаимосвязь между активами и источниками их покрытия
- Модели управления текущими активами предприятия: идеальная, агрессивная, консервативная и компромиссная
- Анализ систем учета товарно-материальных запасов
- Система своевременного пополнения товарно-материальных запасов (Just In Time)
- Ключевые элементы и преимущества системы JIT
- Управление запасами и оценка эффективности их использования (метод АВС)
Управление денежными средствами и задолженностью организации
- Анализ дебиторской и кредиторской задолженностью организации
- Определение политики предоставления кредита и инкассации для различных групп покупателей и видов продукции
- Анализ и ранжирование покупателей в зависимости от объемов закупок, истории кредитных отношений и предлагаемых условий оплаты
- Контроль расчетов с дебиторами по отсроченным и просроченным задолженностям
- Определение приемов ускорения востребования долгов и уменьшения безнадежных долгов
- Задание условий продажи, обеспечивающих гарантированное поступление денежных средств.
Финансовая реструктуризация компании
- Основные организационные формы реструктуризации предприятия
- Показатели добавленной стоимости как индикаторы эффективности управления стоимостью компании
- Показатели прибыли на 1 акцию (Earnings pre Share – EPS) и соотношения стоимости акции и прибыли на акцию (Price/Earnings – P/E)
- Показатель соотношения рыночной и балансовой стоимости акции (Market Value/Book Value)
- Показатели экономической добавленной стоимости (EVA) и рыночной добавленной стоимости (MVA)
Анализ финансовой отчетности
Цель дисциплины
– обучиться проводить анализ деятельности компании и определять основные показатели необходимые для проведения анализа
Этапы развития анализа финансов и экономики в России (краткий исторический экскурс).
- Зарождение и развитие анализа финансово-хозяйственной деятельности в советский период (с 60-х до 90-х), в постсоветский период (с начала 90-х и до 2001 г.) и современный этап развитие (с 2001 г. по н. в.)
- Ключевые методики и показатели
- Влияние государственных органов исполнительной власти на анализ ФХД
- Причины эволюции финансово-экономического анализа, изменение приоритетов анализа
- Прогнозы будущих методик анализа ФХД: возврат к прошлому, симбиоз или принципиально новые методики анализа?
Анализ финансовой отчетности в системе управления бизнесом
- Постановка целей и задач при проведении финансово-экономического анализа
- Виды анализа бухгалтерской и управленческой отчетности: горизонтальный, вертикальный, трендовый анализ
Коэффициентный анализ в системе финансового менеджмента и экономики предприятия:
- Анализ финансовой устойчивости
- Анализ ликвидности
- Анализ платежеспособности
- Анализ кредитоспособности
- Анализ деловой активности (оборачиваемости)
- Анализ рентабельности
- Многообразие коэффициентов и выбор достаточного набора для анализа ФХД
- Кейс “Экспресс-анализ финансово-хозяйственной деятельности компании”
Управленческий учет
Цель дисциплины
– обучение основам управленческого учета и управленческой отчетности
Основы управленческого учета
- Подходы к определению управленческого учета
- Цели управленческого учета
- Оценка и управление стоимостью бизнеса и управленческий учет
- Определение и классификация бизнес-процессов компании
Финансовая структура компании
- Цели и варианты построения финансовой структуры
- Центры ответственности и функциональные (аналитические центры)
- Классификация центров ответственности по полномочиям и ответственности, структуре управления, процессно-функциональной принадлежности Матричное взаимодействие ЦО и ФЦ
Управленческий учет затрат
- Учет затрат по видам, статьям калькуляции, местам возникновения, продуктам, периодам, процессам и функциям
- Варианты построения управленческого плана затратных счетов
- Особенности учета в торговых, производственных и сервисных компаниях, примеры из практики
- Использование нормативных затрат:
- Виды нормативов
- Расчет и анализ отклонений
- Связь KPI
- Бюджетов затрат и нормативов
- Нормативный бухгалтерский учет (standard costing)
Управленческая отчетность по ключевым показателям деятельности
- Управленческая отчетность о финансовом положении, результатах деятельности и изменении финансового положения компании:
- Цели
- Форматы
- Методики построения
- Управленческие решения
- Возможности использования международных стандартов финансовой отчетности (МСФО)
- Управленческая отчетность об исполнении целевых и контрольных показателей деятельности:
- Финансово-экономические показатели
- Показатели удовлетворенности клиентов
- Показатели эффективности основных и вспомогательных бизнес-процессов
- Показатели обучения и развития
- Управление на основе сбалансированных показателей деятельности (Balanced Scorecard)
- Управленческая отчетность об исполнении бюджета:
- Цели и задачи бюджетного управления
- Форматы основных планов бюджета
- Управленческие решения
Постановка управленческого учета
- Классификаторы управленческого учета
- Управленческий план счетов
- Особенности ведения операций управленческой бухгалтерии
- Взаимосвязь управленческого учета с налоговым и бухгалтерским учетом в соответствие с российскими стандартами
- Внутренние нормативные документы, организация документооборота, организационные изменения
- Управление портфелем продуктов/услуг, бизнес-процессами, структурными подразделениями компании на основе данных управленческого учета
Автоматизация управленческого учета
Бюджетирование
Цель дисциплины
– изучение ключевых принципов разработки и внедрении системы бюджетирования в организации
Принципы построения системы бюджетирования
- Определение основных терминов
- Цели и задачи системы бюджетирования
- Процесс бюджетирования
- Структура бюджета предприятия
Порядок подготовки и утверждения бюджета организации
- График подготовки бюджета и основные этапы
- Определение целей и задач на год
- Формирование контрольных показателей
- Управление на основе бюджетных показателей, опыт зарубежных и российских компаний
- Особенности формирования месячных (квартальных) бюджетов
Формирование операционных и сводных бюджетов
- Бюджеты продаж и производства
- Бюджеты прямых производственных затрат
- Бюджеты закупок ресурсов
- Бюджеты накладных затрат
- Бюджеты подразделений
- Бюджеты инвестиций
- Прочие функциональные бюджеты
- Бюджет доходов и расходов
- Прогнозный баланс
- Бюджет движения денежных средств, платежный бюджет
Исполнение, контроль и анализ исполнения бюджетов
- Принципы и процедуры исполнения бюджетов (управление договорами, авторизация, исполнение платежного бюджета)
- Постановка управленческого учета на предприятии
- Анализ исполнения бюджетов
Разработка и внедрение системы бюджетирования
- Финансовая структура предприятия, центры ответственности
- Бюджетные классификаторы, управленческий план счетов
- Регламенты системы бюджетирования
- Условия успешного внедрения бюджетного управления
- Типичные ошибки и проблемы российских предприятий в разработке и внедрении процедур бюджетного управления
Автоматизация бюджетирования
Инвестиционный менеджмент
Цель дисциплины
– понимание процессов инвестирования и оценки инвестиционных проектов
Типы инвестиций и основные показатели
- Типы инвестиций
- Основные показатели, используемые при оценке эффективности инвестиционных проектов:
- Срок окупаемости инвестиций – РР (Payback Period)
- Чистый приведенный доход – NPV (Net Present Value)
- Внутренняя норма доходности – IRR (Internal Rate of Return)
- Модифицированная внутренняя норма доходности – MIRR (Modified Internal Rate of Return)
- Рентабельность инвестиций – P (Profitability)
- Индекс рентабельности – PI (Profitability Index)
Основные этапы и критерии оценки инвестиционных проектов
- Оценка финансовых возможностей предприятия
- Прогнозирование будущего денежного потока
- Выбор ставки дисконтирования
- Расчет основных показателей эффективности
- Учет факторов риска
- Ранжирование инвестиционных проектов по степени приоритетности
- Анализ альтернативных инвестиционных проектов
Управление стоимостью капитала в инвестиционном менеджменте
- Этапы процесса оценки стоимости капитала:
- Оценка стоимости отдельных элементов собственного капитала предприятия
- Оценка стоимости отдельных элементов привлекаемого предприятием заемного капитала
- Оценка средневзвешенной стоимости капитала
- Методы оценки стоимости отдельных элементов привлекаемого предприятием заемного капитала:
- Стоимость финансового кредита (банковского и лизинга)
- Стоимость капитала, привлеченного за счет эмиссии облигаций
- Стоимость товарного (коммерческого) кредита в форме краткосрочной или долгосрочной отсрочки платежа
- Стоимость текущих обязательств по расчетам)
- Методики оценки средневзвешенной стоимости капитала:
- Расчет средневзвешенной стоимости капитала (WACC)
- Расчет предельной стоимости капитала (МСС)
Методики анализ инвестиционных проектов в условиях риска
- Имитационная модель учета риска
- Методика анализа с учетом количественных вероятностных оценок
- Методика построения безрискового эквивалентного денежного потока
- Метод поправки на риск коэффициента дисконтирования
- Модель кумулятивного построения (CCM)
- Факторы проектных рисков
- Эффективность инвестиций в условиях инфляции
- Способы учета влияния инфляции при оценке эффективности инвестиционных проектов:
- Инфляционная корректировка денежных потоков с помощью операции дефлирования
- Учет инфляционной премии в ставке процента
- Анализ чувствительности в условиях высокого уровня инфляции
Пример проводимого нами вебинара (30 секунд):
Краткая информация о дистанционной программе:
-
продолжительность обучения — 4 месяца
-
ближайшее начало занятий — с 20 апреля 2021 г. по 28 августа 2021 г.
-
один вебинар каждую неделю в будни с 19.30 до 22.00 (за исключением праздников)
-
по окончании обучения проводится аттестационный экзамен
Особенность наших дистанционных программ:
-
полностью дистанционное обучение продолжительностью 4 месяца (включая общение и передачу документов)
-
контактное обучение со слушателями осуществляется посредством вебинаров
-
вебинары проводятся каждую неделю (за исключением праздничных дней) и в данный момент в системе Zoom
-
также для удобства производится запись вебинаров на случай пропуска занятия слушателями
-
раздаточные материалы по дисциплинам высылаются слушателям заранее для ознакомления
-
сдача Госэкзамена на диплом РАНХиГС проводится в дистанционном формате по заранее предоставленным экзаменационным вопросам
-
для лиц, проживающих в удаленных регионах РФ, официально разрешена дистанционная отправка документов (договоров, справок и т. д.)
Ключевые преимущества нашей программы:
-
дистанционные программы — это оцифрованные наши очные программы профпереподготовки
-
за 14 лет мы обучили 20 очных групп программы «Финансовый директор» (9 месяцев обучения), порядка 500 выпускников
-
дистанционные программы преподают те же преподаватели, что и на очном курсе, поэтому качество обучения высокое
-
80% преподавателей — специалисты-практики, 20% — лучшие преподаватели ВУЗов г. Москвы
-
предоставляются профессиональные презентации по каждой дисциплине
-
слушателям успешно обучившимся по нашим программам выдаются дипломы профпереподготовки РАНХиГС
-
для удобства наших слушателей предоставляем рассрочку на весь период обучения.
Обучение на наших программах, по мнению выпускников, – это эффективное вложение средств в свою будущую карьеру и бизнес (подробнее ниже в разделе «Отзывы»).
Преподаватели

Жанна Корзоватых
Бизнес-консультант, к. э. н., доцент ГУУ

Анастасия Кузнецова
Заместитель финансового директора ООО "Авантель Менеджмент" (сеть загородных отелей "Яхонты")

Сергей Иевлев
Директор по экономике и финансам ООО «Вагонмаш»

Олег Филиппов
Директор программ Института финансов и устойчивого развития РАНХиГС при Президенте РФ

Руслан Толмачев
Бизнес-консультант, к. э. н., доцент РАНХиГС при Президенте РФ
Стоимость
-
75 000 руб. (рассрочка, цена для юридических лиц)
-
51 000 руб. (рассрочка, цена для физических лиц)
Обучаясь на нашей программе, Вы можете получить социальный налоговый вычет по НДФЛ (т. е. вернуть себе 13% НДФЛ из бюджета) согласно п. 2 ст. 219 НК РФ. Максимальная сумма расходов (предельная база для вычета) 120 000 руб. Подробно как получить вычет
Рассрочка платежа и этапы оплаты:
Этапы рассрочки | Оплата по этапам, руб. | Период оплаты |
1 этап | 26 000 (физлицо)
40 000 (юрлицо) |
в течение 3-х банковских дней с момента заключения договора |
2 этап |
25 000 (физлицо)
35 000 (юрлицо) |
до 1 июля 2021 г. |
ИТОГО стоимость: |
51 000 (физлицо)
75 000 (юрлицо) |
|
Этапы зачисления
Основное требование для поступление на программу дистанционного обучения — это наличие у потенциального слушателя диплома высшего образования (по программе бакалавриата или специалитета) государственного ВУЗа либо частного ВУЗа с государственной аккредитацией.
1. Предоставление необходимых документов для поступления следует отправить на e-mail — filippov-os@ranepa.ru. Перечень требуемых документов:
- копия диплома и вкладыша (для личного дела слушателя)*
- копия СНИЛС
- копия паспорта двух страниц (основная страница + страница с пропиской)
- 1 (Одна) фотография для анкеты (лучше ее сразу вставить в анкету)
- заполненная анкета слушателя (форма анкеты скачать)
2. Подписание и отправка в комплекте договора РАНХиГС на обучение:
Просьба прислать нам на e-mail сканер последней страницы договора с подписью и версию word самого заполненного Вами договора для подписания его в РАНХиГС
3. Оплата аванса после подписания договора (срок подписания в РАНХиГС примерно от 2 до 7 дней). Мы с Вами свяжемся и отправим Вам номер договора, по которому необходимо будет провести оплату. После подтверждения оплаты — ожидайте начала дистанционного обучения
Реквизиты для оплаты в РАНХиГС:
* — если у слушателя диплом не российского ВУЗа, необходимо провести нострификацию диплома (процедура бесплатная, занимает 10 дней) Заявление на нострификацию диплома